Se upp med skattemissarna på kapitalförsäkringen

Den som har ett sparande på kapitalförsäkring eller ISK under 150 000 kronor ska från och med nu inte betala någon skatt. Men det finns vissa saker att se upp med på kapitalförsäkringen för att inte gå miste om skattefriheten.  

Det vanliga är att som förälder spara i kapitalförsäkring i förälders namn och göra barnet till förmånstagare. Men om du av någon anledning skriver kapitalförsäkringen i barnets namn riskerar du rentav att gå miste om skattefriheten.

Måste finnas skatt att dra av mot

Anledningen till det är att skatten på kapitalförsäkring kommer att dras som vanligt under beskattningsåret av försäkringsbolaget som betalar in den till Skatteverket, och sedan justeras skatten på deklarationen och du får tillbaka den i form av skatteåterbäring. Men för att du ska få tillbaka på skatten måste det finnas en inkomst/skatt att dra av mot. Och ett barn har ju sällan en egen inkomst. Det som händer om det inte finns någon skatt att dra av mot är att det inte blir någon skattefrihet. Det är något att tänka på även för den som exempelvis är arbetslös eller bosatt utomlands, som kanske inte heller har tillräckligt med skatt att dra av emot.

Skatten dras varje kvartal

En annan sak att tänka till med när det gäller kapitalförsäkring är att skatten dras från kontot fyra gånger per år av försäkringsbolaget, och när det görs behöver du ha likvider(kontanter) på kontot, även om ditt sparande understiger 150000 kronor och du alltså ”egentligen” inte ska betala någon skatt. Hos Nordnet dras skatten i slutet av mars, slutet av juni, slutet av september och slutet av december 2025.

Det som händer om du inte har likvider på kontot är att banken tvångssäljer från det största innehavet, för att täcka dragningen av avkastningsskatten. I första hand säljs fondandelar av, därefter aktier. Vill du undvika det behöver du alltså ha likvider på kontot, även om ditt sparande understiger 150 000 kronor och därmed är skattefritt.

Läs mer: Allt du behöver veta om nya skattereglerna på ISK

/Frida