Nordnet
Så här under slutet av året är det högtryck hos vår Private Banking-support. Frågor om sådant som det kan vara smart att tänka på inför årsskiftet formligen strömmar in. Emma svarar.
Borde jag reglera mitt kreditsaldo innan årsskiftet?
Om du använder portföljbelåning på ditt ISK och har ett positivt saldo på kontot men samtidigt ett negativt kreditsaldo kan det ur skattesynpunkt vara fördelaktigt att reglera det inför årsskiftet. Detta eftersom ett ISK schablonbeskattas utifrån kontots marknadsvärde vid varje kvartalsskifte samt de insättningar som gjorts till kontot under året. Genom att amortera krediten precis före kvartalsskiftet kan du undvika en onödigt hög beskattning, eftersom saldot som kommer från krediten i sådana fall inte räknas med i beskattningen.
Eftersom alla insättningar till en ISK beskattas, även de som kommer från kreditkontot, sker ingen automatisk amortering. Inför kvartalsskiften finns dock ingen nackdel med att göra det själv. För att reglera kreditsaldot behöver du göra en intern överföring från ditt ISK till det kopplade kreditkontot via appen eller hemsidan (Mina sidor > Överföringar > Interna överföringar).
Samma sak gäller för kapitalförsäkringar, men där sker reglering av kreditsaldo per automatik inför ett årsskifte.
Hur stort ränteavdrag kan jag göra för belåning inom kapitalförsäkring?
Efter beslut från Riksdagen minskade ränteavdraget för kapitalförsäkring med 50% den 1 januari 2025 och kommer från och med 1 januari 2026 att tas bort helt. Att lagändringen endast påverkar kapitalförsäkring beror på att tillgångarna formellt ägs av försäkringsbolaget, vilket gör att det inte klassas som lån med säkerhet för dig.
Om du fortsatt vill få full avdragsrätt behöver du därför byta sparform till ISK eller aktie- och fondkonto. Ett sådant byte kan vara fördelaktigt att göra i samband med årsskiftet för att minimera skatteeffekten. Tänk dock på att:
- Att byta konto får skattekonsekvenser. Om du tömmer din kapitalförsäkring realiseras hela årets återstående avkastningsskatt och om kapitalet sätts in på ett ISK kommer det att tas upp som en ny insättning, vilket påverkar schablonintäkten.
- Det går inte att flytta värdepapper från en kapitalförsäkring, vilket betyder att samtliga innehav behöver säljas av och sedan köpas på nytt. Detta medför transaktionskostnader plus en marknadsrisk eftersom du inte får köpa och sälja samtidigt.
- Du behöver ansöka om en ny kreditlimit på det andra kontot, vilket innebär en ny kreditprövning och viss handläggningstid.
- Hanteringen av utländsk källskatt ser annorlunda ut. När det gäller kapitalförsäkring hjälper Nordnet dig att begära tillbaka utländsk källskatt redan månaden efter, detta är inget som görs inom ISK eller aktie- och fondkonto.
- Nordnet fortsätter att engagera sig för att kapitalförsäkring ska behandlas lika som ISK i detta avseende.
Hur kan jag sänka min bolåneränta?
Räntan för bolån hos Nordnet styrs av det samlade sparandet vid varje kvartalsskifte. För att behålla nuvarande villkor eller uppnå bättre kan det därför vara fördelaktigt att se över ditt sparande inför årsskiftet.
Det är dina samlade tillgångar hos Nordnet Bank och Nordnet Pensionsförsäkring som ligger till grund för den rabatt som du får. Allt sparande räknas, inklusive pensionskonton och bolagsengagemang (vid ägande om minst 25% av bolaget). Om ni är flera sökande, räknas samtliga låntagarens tillgångar.
Vad gäller för extrainsättning till tjänstepension?
Är du en av de företagare som kan se tillbaka på ett bra år kan det vara läge att fundera över om du kan optimera din skatt genom att göra extra pensionsavsättningar till dig själv eller dina anställda. Och det måste göras före årsskiftet.
I den här intervjun kan du läsa mer om fördelarna med extrainbetalning till pension och hur du ska göra rent pratkiskt. Om du ännu inte har en tjänstepension hos oss kan det vara läge att skaffa det. Skicka in dina uppgifter till oss, så hör vi av oss.
Kom ihåg att investeringar alltid innebär en risk.
Nordnet erbjuder nominella bolåneräntor i spannet 1,80% – 3,31%. 1,80% aver nominell ränta efter högsta möjliga ränterabatt (25-10-01). För högsta rabatt krävs en belåningsgrad på max 50% och minst 50 mkr i tillgångar hos Nordnet. Med eget kapital avses kundens totala tillgångar minus totala skulder, inklusive nyttjad värdepapperskredit hos Nordnet Bank och Nordnet Pensionsförsäkring. Effektiv ränta utan rabatt för ett bolån på 1 mkr med en bindningstid på 3 mån och en löptid på 30 år är 3,36%, vilket (förutsatt oförändrad ränta och utan hänsyn till ev. skatteavdrag) ger en månadskostnad om 2 801 kr och en total kreditkostnad om 2 008 204 kr. Bolånet kräver ett kostnadsfritt aktie- och fondkonto hos Nordnet.
Belåning med värdepapper som säkerhet är förknippat med en betydande risk. Om kursen på de aktier och fonder som du har köpt med lånade medel går ned är du fortfarande skyldig att betala tillbaka hela lånebeloppet plus ränta. Om din utnyttjade kredit överstiger det lägsta värdet mellan det sammanlagda belåningsvärdet av tillgångarna i din depå, och din beviljade kreditlimit, blir du överbelånad. Detta är inte tillåtet. Om du ändå blir överbelånad måste du omedelbart täcka underskottet. I annat fall riskerar du bland annat tvångsförsäljning av dina värdepapper. Det kan medföra en förlust, som kan överskrida storleken av det ursprungliga lånebeloppet. Nordnet erbjuder nominella räntor i spannet 2,22-6,91 % (2025-10-06). Effektiv ränta utan rabatt för ett lån på 100 000 kr med en löptid på 1 år och 0 kr i uppläggnings- och årsavgift är 7,13 % vilket (förutsatt oförändrad ränta och utan hänsyn till ev. skatteavdrag) ger en total kreditkostnad om 107 133 kr.
