Frida Bratt
Slut på idéer om vad julklappen till barnet eller barnbarnet ska innehålla? Varför inte lägga ett sparande under granen. Här är fördelarna och så gör du på bästa sätt.
Att ge bort ett sparande i julklapp kan både lägga grunden till ett välbehövligt startkapital i livet, och väcka sparintresse hos mottagaren.
Som vid alla beslut kring sparande är sparhorisonten viktig. Tror man att mottagaren av presenten vill använda pengarna om bara några, säg fem, år? Är det ett slags grund till ett sparande? Då kanske det är en globalfond som passar bäst. Men kanske vill du också försöka skapa ett gryende intresse hos mottagaren av julklappen? Då kan det vara läge att toppa med några aktier.
Ge bort befintliga aktier
Du kan ”föra över” aktier från ditt konto till barnets aktie- och fondkonto. Ingen skatt utlöses eftersom det inte finns någon gåvoskatt. Skicka en begäran om att du vill överföra aktierna till en annan person till banken där du har aktierna. Det här kan du ibland göra i ”inloggat läge” så att banken kan identifiera dig och där du får uppge namn på aktien, antal aktien och mottagande persons depånummer och namn. Mottagaren övertar ditt genomsnittliga anskaffningsvärde för aktierna.
Är barnet eller barnbarnet under 18 år måste en vårdnadshavare öppna konto i barnets namn. Är du moster eller farbror så får du antingen be vårdnadshavarna öppna kontot i barnets namn eller i förälderns namn. Öppnas kontot i barnets namn har föräldrarna förfogande över kontot tills barnets 18-årsdag. Kanske finns redan ett konto? Hör med vårdnadshavarna.
Det går inte att föra över aktier mellan kapitalförsäkringar, inte ens om de är inom samma bank. Men det går att föra över värdepapper mellan ISK. Flytten kommer då räknas som en insättning för mottagaren och schablonbeskattas.
Tänk på vilken skatteeffekt som kommer att möta mottagaren när det är dags att använda pengarna. Har du lagt dem i ISK eller KF är de ju redan skattade och klara, medan vinstskatt utgår från vanligt aktie- och fondkonto.
Ge bort nya aktier
Det allra enklaste om du vill köpa nya värdepapper till julklappsmottagaren är att helt enkelt öppna en kapitalförsäkring i ditt namn med barnet som förmånstagare, där du köper de aktier du vill ge bort. Då har du full kontroll över förvaltningen och kan dessutom se till att det finns likvider på kontot för den schablonskatt som dras årligen. Se till att du öppnar en kapitalförsäkring utan skalavgift. Risken är annars att skalavgiften ligger och tickar och äter på kapitalet.
Du kan förstås också öppna ISK eller kapitalförsäkring i barnets namn. Då krävs båda vårdnadshavarnas godkännande. Viktigt att känna till är att barnet automatiskt får tillgång till pengarna när hon eller han fyller 18 år. Det behöver inte vara någon nackdel, men kan vara det. Vill du vara säker på att pengarna går till rätt saker vid rätt tidpunkt är en kapitalförsäkring bättre.
Är du själv inte vårdnadshavare och inte själv vill vara försäkringstagare kan ett alternativ vara att be till exempel föräldrarna till mottagaren starta en kapitalförsäkring och göra den barnet till förmånstagare.
Inspirera till sparintresse
Indexfonder fungerar alltid som en bra grund till ett effektivt sparande. Men kanske vill du göra julklappen mer personlig, kanske också med syftet att inspirera till ett ökat intresse? Fundera över vad barnet är intresserad av. Ibland kan det räcka med att det är aktier i stora företag och varumärken som barnet känner till för att ett intresse ska skapas. Kanske finns det någon särskilt sektor eller bransch som barnet redan har ett intresse för?
Ett sparande i julklapp kan lägga grunden till något riktigt bra, till stor nytta för barnet i framtiden 🙂
/Frida
