Vad är en kapitalförsäkring (KF)?
En kapitalförsäkring är en schablonbeskattad kontoform där du kan investera i aktier, fonder och andra finansiella instrument. Du har även möjlighet att förvara kontanta medel inom din kapitalförsäkring.
Med kapitalförsäkring slipper du deklarera köp och försäljningar och dina vinster är fria från kapitalvinstskatt. Istället betalar du en årlig schablonskatt. De första 150 000 kronorna är helt skattefria.
Kapitalförsäkringen vänder sig både till dig som är privatperson och dig som vill investera inom ramen för ditt företag.
När du sparar inom kapitalförsäkring är det försäkringsbolaget – i vårt fall Nordnet Pension – som formellt äger dina innehav.
Läs mer och öppna kapitalförsäkring
Fördelar med kapitalförsäkring
Du har tillgång till ett brett utbud av fonder, aktier och andra finansiella instrument
Du slipper deklarera köp och försäljningar och dina vinster är fria från skatt, istället betalar du en årlig schablonskatt
Ditt sparande omfattas av Nordnets aktielåneprogram
Du kan styra pengarna genom ett förmånstagarförordnande
Du kan få månadsvisa utbetalningar, till exempel när du går i pension
Du får automatisk återbetalning av källskatt när du investerar i utländska aktier som har utdelning
Hos Nordnet betalar du inga avgifter för din kapitalförsäkring, annat än för de placeringar du väljer att göra
Nackdelar med kapitalförsäkring
Du kan inte kvitta vinster mot förluster
Du måste betala skatt varje år, även om värdet på dina investeringar minskat
Eftersom Nordnet Pension är formell ägare av dina innehav, får du inte rösta på bolagsstämma
Vilken trygghet omfattas jag av?
Som försäkringstagare har du ett mycket starkt skydd om försäkringsbolaget skulle gå i konkurs eller bli föremål för utmätning. Detta skydd kallas för förmånsrätt.
Hur fungerar skatten på kapitalförsäkring?
Vid sparande i kapitalförsäkring betalar du inte skatt för kapitalvinster och du får därför inte dra av förluster. Istället betalar du avkastningsskatt, som tas ut kvartalsvis i efterskott. Din avkastningsskatt baseras på följande:
Kapitalförsäkringens värde vid ingången av året
Dina insättningar under året (insättningar under andra halvan av året tas bara upp till halva värdet)
Summan av ovanstående utgör ditt kapitalunderlag. Kapitalunderlaget beskattas med statslåneräntan per den 30 november föregående år + 1 procentenhet. Därtill finns ett golv på 1,25 % för de fall statslåneräntan + 1 procentenhet understiger 1,25 %. Det framräknade beloppet beskattas med 30 %.
Läs mer om beskattning av kapitalförsäkring
Vad kan jag handla i en kapitalförsäkring?
Du som sparar i kapitalförsäkring har tillgång till ett brett utbud av valbara investeringar; aktier, fonder och andra finansiella instrument. Du kan även ha likvida medel inom kapitalförsäkring.
Onoterade värdepapper i kapitalförsäkring
Du kan även förvara dina onoterade aktier i kapitalförsäkring. Det fungerar ungefär på samma sätt som med noterade aktier.
Läs mer om onoterade aktier i kapitalförsäkring
Vem kan öppna en kapitalförsäkring?
Privatpersoner, både myndiga och omyndiga, kan öppna kapitalförsäkring. Även du som företagare har möjlighet att öppna kapitalförsäkring för dig och dina anställda.
Hur fungerar kapitalförsäkring för företag?
En företagsägd kapitalförsäkring fungerar ungefär på samma sätt som en privatägd. Kapitalförsäkringen är den enda schablonbeskattade sparform som kan tecknas av företag och har därför blivit mycket populär.
Beroende på hur kapitalförsäkringen används kan de fylla flera funktioner för dig som företagare: Som en direktpensionslösning, ett bonusprogram eller som sparform för vilande bolag.
Läs mer om kapitalförsäkring för företag
Vad är aktielåneprogrammet?
Hos Nordnet har du som sparar i kapitalförsäkring möjlighet att få en extra avkastning på dina pengar. Det beror på att de aktier du valt att investera i kan lånas ut till institutionella placerare, vilket i sin tur ger dig en extra avkastning. Dina innehav påverkas inte och du kan sälja aktierna när du vill, precis som vanligt.
Läs mer om aktielåneprogrammet
Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Det finns risk att du inte får tillbaka de pengar du investerat. Ta del av fondens informationsbroschyr och faktablad innan du investerar.