För den aktiva investeraren som gärna handlar med utländska aktier finns det egentligen bara ett val. Kapitalförsäkring.

När du får utdelning från utländska aktier betalar du en så kallad källskatt till det land som det utdelande bolaget har sin skatterättsliga hemvist i. Källskatten är en procentsats – vanligen 15 procent – av utdelningen och betalas när utdelningen trillar in på kontot.

Den som handlar med utländska aktier inom kapitalförsäkring slipper själv begära återbetalning av källskatten, det gör försäkringsbolaget. Hur stor återbetalning du får varierar från år till år och från försäkringsbolag till försäkringsbolag. När du investerar dina utländska aktier i en kapitalförsäkring hos Nordnet har du alltid fått tillbaka 100 procent av källskatten.

Kapitalförsäkringen är en schablonbeskattad sparform. Du slipper vinstskatt och betalar istället en låg årlig schablonskatt. I år är skatten 0,375 procent. Samma som för investeringssparkontot.

Finska aktier – Vad gäller?

Många av våra kunder äger finska aktier, så som Nordea, Nokia och Stora Enso. Och Nordea har ju historiskt, precis som övriga storbanker, varit en stor och viktig utdelare för många kunder. När restriktionerna för finansiella bolag nu försvinner blir det åter aktuellt för Nordea att dela ut.

Från och med 1 januari 2022 gäller nya regler för nedsatt källskatt på finska utdelningar. För att fortsatt kunna erbjuda Nordnets kunder 15% utländsk källskatt istället för 35% utländsk källskatt krävs att man äger bolagens aktie som är noterade på finska marknaden. Nedsättning att utländsk källskatt möjliggörs genom att Nordnet antagit rollen som registrerad förvarare hos finska skattemyndigheter.

Om du äger finska aktier, noterade på finska listor, så behöver du inte göra någonting för att fortsatt få direktnedsättningen och därmed endast belastas med 15% utländsk källskatt, istället för 35% utländsk källskatt. Nordnet kommer fortsatt försöka kräva tillbaka all utländsk källskatt som belastar utdelningar i försäkringar så som KF, tjänstepensionsförsäkring eller privat pensionsförsäkring, vilket dock kan ta upp till ca 2-3 år.

Fri från skalavgifter

Precis som investeringssparkontot är vår kapitalförsäkring fri från onödiga skalavgifter. Du betalar varken rörlig kapitalavgift eller fast årsavgift, något du behöver hos de flesta andra aktörer. (Kolla gärna in Konsumenternas oberoende jämförelse mellan kapitalförsäkringarna på marknaden här!)

Vad betyder detta? Det betyder att du som handlar med utländska aktier ska göra det i kapitalförsäkring. Och den ska vara hos Nordnet.

Fler fördelar med kapitalförsäkring

Förutom möjligheten att få tillbaka hela den utländska källskatten och de förmånliga villkoren erbjuder kapitalförsäkringen fler fördelar, nämligen:

Extra avkastning med aktielåneprogrammet

Hos oss har du som sparar i kapitalförsäkring och pensionsförsäkring möjlighet att få en extra avkastning på dina pengar. Det beror på att de aktier du valt att investera i kan lånas ut till institutionella placerare, vilket i sin tur ger dig en extra avkastning. Dina innehav påverkas inte och du kan sälja aktierna när du vill, precis som vanligt. Bara under förra året utbetalades över 52 miljoner kronor till Nordnets försäkringskunder.

Smart för barnsparande

En fördel med att barnspara i kapitalförsäkring är att du själv bestämmer när det är dags att ge bort pengarna. Alla barn är kanske inte mogna att få en stor summa pengar på 18-årsdagen. Eller så har du helt enkelt tänkt att kapitalet ska användas till en bostad, när studierna är avklarade.

Oavsett bestämmer du, om du väljer kapitalförsäkring.

Kapitalförsäkring för privat pensionssparande

Kapitalförsäkring är en smart sparform för dig som pensionssparar. Du slipper fasta avgifter och behöver inte deklarera köp eller försäljningar. Du får också möjlighet till månatlig utbetalning av ditt kapital som pensionär.

Nu är jag såklart nyfiken. Vilken sparform gillar du och varför? Kommentera!

/Martin Ringberg, Sverigechef på Nordnet

*Observera att detta enbart gäller dig som har skatterättslig hemvist i Sverige. I vissa fall är det fortfarande inte möjligt med en nedsatt beskattning, exempelvis om du köpt aktien utanför dess hemmamarknad (exempel: om du köpt Nokia på tyska Xetra istället för en nordisk lista).