Skattefritt ISK för barnen? Därför väljer många föräldrar att behålla kontrollen
Nordnets sparekonom Calle Söderberg går igenom vad du bör tänka på om du går i tankarna att sätta igång ett sparande till dina barn.
Ända sedan den skattefria grundnivån infördes i början på förra året (då 150 000 kr, nu 300 000 kr per person) har det funnits en teoretisk möjlighet för föräldrar att maximera familjens skattefria sparande genom att spara direkt i barnets eget namn. Men när vi kikar på interna siffror ser vi inte att det blivit någon stor våg. Sparande på ISK i barnens namn har inte ökat nämnvärt bland våra kunder.
Här finns inget tydligt rätt eller fel men sannolikt förklaras siffrorna av att många kunder tycker att den juridiska makten väger tyngre än att maximera det skattefria sparandet.
Barnets pengar är barnets pengar
Det kan vara lockande att se barnets skattefria fribelopp som en möjlighet för hela familjen, men det är samtidigt viktigt att komma ihåg att pengar som sätts in på ett konto i barnets namn juridiskt sett tillhör barnet direkt.
Sätter du in pengarna på ett ISK i barnets eget namn tillfaller alla tillgångar automatiskt barnet på 18-årsdagen. Då blir barnet myndigt och får full juridisk och praktisk kontroll över kontot.
För vissa 18-åringar är detta inga som helst problem. Men risken finns alltid att pengarna som var tänkta till en framtida bostad eller ett körkort istället går till nöjen och konsumtion. Att inte ”chansa” är nog den största anledningen till att vi inte ser en anstormning av nya barn-ISK.
Hur stor är egentligen skatteeffekten?
Om du som förälder redan utnyttjar ditt eget skattefria utrymme på 300 000 kronor i ditt sparande kan det finnas skattefördelar med att spara i barnets namn.
Vi använder ett räkneexempel baserat på några enkla antaganden för att illustrera detta. Sparar du 1 000 kronor i månaden i 18 år (med 7 procent i genomsnittlig avkastning och en antagen ISK-skatt på 1 procent) blir skatteskillnaden totalt omkring 35 000 kronor. Det är alltså den summan man "betalar" för att behålla den juridiska kontrollen över pengarna.
Kapitalförsäkring i eget namn
Vill du ha full flexibilitet och säkerställa att pengarna faktiskt går till det du har tänkt dig är den bästa vägen oftast att spara i ditt eget namn via en kapitalförsäkring, där barnet står som förmånstagare.
Då bestämmer du själv när pengarna ska betalas ut – om det är vid 18, 20 eller 25 års ålder. Det fungerar dessutom som ett så kallat ”öronmärkt skydd”. Sparande på ett vanligt ISK i ditt eget namn ingår i både bodelning och dödsbo om något olyckligt skulle hända. Sätter du istället barnet som förmånstagare i en kapitalförsäkring är pengarna öronmärkta för barnet oavsett vad som händer i livet.
Återigen, det finns inget tydligt rätt eller fel här, men det är viktigt att som förälder förstå skillnaden mellan de olika sparformerna.
Börsen som sparalternativ
Avslutningsvis: Bara det att du börjar spara till dina barn, och gör det så tidigt som möjligt, är bland det bästa du kan göra för deras ekonomiska framtid. Pengar på börsen innebär förvisso en högre risk än på ett sparkonto på kort sikt, men ju längre sparhorisont du har, desto mer sjunker risken. Och avkastningspotentialen skiljer sig avsevärt åt.
Vi känner till ränta på ränta-effekten och den kraft som skapas när pengar får vara exponerade mot aktiemarknaden över en lång tidsperiod.
Kriser kommer och går men tittar vi historiskt så är det ofrånkomligen så att bolagens kapacitet att generera vinster och dela ut pengar till sina aktieägare gjort att börsen alltjämt är en svårslagen risktillgång vad gäller att bygga en förmögenhet över tid. Så sätt med fördel upp ett månadsspar OCH kliv inte av ”börståget” - ränta-på-ränta fungerar nämligen allra bäst när pengarna får jobba ostört under lång tid.
Tack för din tid!
Calle
Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Det finns risk att du inte får tillbaka de pengar du investerat.