Gör det här för din ekonomi före nyår

Det finns några saker du kan behöva göra för din ekonomi innan året är slut, för att få bästa möjliga förutsättningar i vårens deklaration. Samtidigt gör några lagändringar att du kan behöva tänka till lite extra. Här är tipsen du behöver.

Använd sparreformen på bästa sätt

Äntligen goda spararnyheter inför 2025. Skatten på ISK blir något lägre, 0,89 procent. Men framför allt införs en skattefri grundnivå på 150000 kronor på ISK och kapitalförsäkring, som sedan ska utökas till 300000 kronor. Det gör att dessa sparformer även kan lämpa sig för sparande med lägre risk och lägre förväntad avkastning, om kapitalet är lägre än 150000 kronor.

Den skattefria grundnivån gäller per person. Det är alltså ingen mening att starta flera olika konton i flera olika banker. Den skattefria grundnivån kommer totalt ändå uppgå till 150000 kronor.

Jag har fått frågan om man ska sprida ut sparandet på alla familjens medlemmar, eftersom den skattefria grundnivån gäller per person och hushåll. Jag tycker man ska tänka sig för mycket noga innan man startar sparande i exempelvis barnens namn trots att det inte är tänkt att bli barnens pengar. Startar du konto i barnets namn tillhör pengarna barnet och förälder kan inte hur som helst ta ut eller flytta dem. Mixtra inte med barnens tillgångar på det sättet.

Tänk till med barnsparandet

Däremot kan det vara bra att tänka till en extra gång när det gäller pengar som faktiskt är tänkta att gå till barnet i ett barnsparande. Självklart är det lockande att skriva barnsparandet i barnets namn för att få del av den skattefria grundnivån, som alltså som sagt gäller per person. Men då är det bra att ha i bakhuvudet att sparande som står skrivet i barnets egna namn per automatik tillfaller barnet när han eller hon fyller 18 år. Det behöver ju inte vara ett problem, men det kan ju vara önskvärt att som förälder ha kontroll på pengarna och kunna styra över när de får tas ut och vad de ska gå till. Men då är det sparande i förälders namn på kapitalförsäkring med barnet som förmånstagare som gäller.

Skattejämka

Får du återkommande mycket tillbaka på skatten, exempelvis om du har höga räntekostnader? Jämkar du slipper du vänta på att du ska få tillbaka pengar på skatten, och du betalar rätt skatt från början. Du kan ansöka om jämkning direkt på Skatteverkets hemsida med e-legitimation. Men – se upp så att du inte jämkar för mycket och istället drabbas av restskatt.

Tänk på kvittningen på depå

Har du aktier eller fonder på vanlig depå som gått med förlust och som du tänkt sälja av? Gör det i så fall före årsskiftet, för att kunna kvitta förlust mot värdepappersvinst i vårens deklaration. Detta är inte möjligt om du äger värdepapperna via en schablonskattad sparform, som ISK eller kapitalförsäkring. Dock kan du kvitta schablonintäkten på ISK mot kapitalförluster i deklarationen.

Koll på fondskatten

Har du tänkt sälja av fonder från vanlig depå? Då kan det vara klokt att göra det före årsskiftet. Då slipper du den fondskatt på 0,12 procent (schablonintäkt 0,4 * 30 %) på kapitalunderlaget som annars tas ut i fondskatt på depån den 1 januari.

Se till att ha pengar på kapitalförsäkringen

Eftersom avkastningsskatten på dras den 31 december från din kapitalförsäkring så är det att rekommendera att ha kontanter på kapitalförsäkringen den dagen. Annars kommer Nordnet försöka sälja av värdepapper för att täcka avkastningsskatten. Jag får ibland frågan om det är lönt att av denna anledning ta ut pengar inför årsskiftet och sedan sätta in dem efteråt för att undvika att ha mycket pengar på kontot när skatten ska dras. Det är det inte. Insättningar till kapitalförsäkringen beskattas lika mycket som ingående värdet vid början av året. På ISK dras skatten i samband med deklarationen.

Rot- och ruttjänster

Har du nyttjat rut eller rot under året ska det redovisas i vårens deklaration. Sedan 1 juli och fram till årsskiftet är det separata tak för rut och rot på 75 000 kronor vardera per person. Är ni sammanboende och vill nyttja avdraget till max och därför vill ansöka om omfördelning görs det via Skatteverket. Kom ihåg att du måste ha betalat mer än 150 000 kronor i skatt för att få maximalt avdrag.

Se över räntebetalningarna

Samma princip gäller för räntebetalningarna, om ni har bostadslån. Nu har visserligen räntorna fallit något, men är fortfarande på en högre nivå än många är vana vid. Se över fördelningen av räntebetalningarna på bostadslån så att ränteavdraget du har för alla räntekostnader kan nyttjas till max. Det här kan din bank hjälpa dig med, så kontakta banken före årsskiftet så blir rätt fördelning förtryckt i deklarationen.

Betala av på konsumtionslånen

Efter årsskiftet trappas ränteavdraget ned för lån utan säkerhet, så kallade konsumtionslån, för att om ett år slopas helt. Det gör att redan dyra blancolån och andra krediter nu blir ännu dyrare att ta. Avtrappningen och slopandet gäller retroaktivt, inte bara för nytagna lån. Har du den här typen av lån så gör dig av med dem så fort du kan.

/Frida