Efter nya skattereglerna: Så ska du tänka kring barnens sparande
Vid årsskiftet införs en skattefri grundnivå på sparande i kapitalförsäkring och ISK. Det kan locka många att starta sparande i barnets namn. Men Nordnets sparekonom Frida Bratt höjer ett varningens finger, och berättar vad du behöver tänka på.
Vid årsskiftet införs en skattefri grundnivå på 150000 kronor på ISK och kapitalförsäkring. Denna grundnivå utökas till 300 000 kronor den 1 januari 2026.
Fribeloppet gäller per person. Det innebär att medlemmar i samma familj var för sig skattefritt kan spara upp till taket för fribeloppet, vilket säkerligen kan locka en hel del föräldrar att starta sparande i barnens namn.
Barnets tillgångar
Till att börja med vill jag påpeka att det är läge att tänka sig för mycket noga innan man börjar mixtra med barns tillgångar på det sättet. Pengar som sätts in på ett konto i barnets namn tillhör därefter barnet. Föräldrar kan inte göra uttag hur som helst. Principen är att föräldern får bestämma hur barnets tillgångar ska användas om barnet är under 18 år, men pengarna får endast gå till sådant som anses gagna barnet. En flytt av pengarna till exempelvis bättre villkor kan därför motiveras om pengarna ska dedikeras till körkort, bostad och så vidare.
Pengarna tillfaller barnet
En annan fråga gäller ju förstås barnsparandet, det sparande som är dedikerat till just barnet. Jag brukar alltid slå ett slag för kapitalförsäkring i förälders namn, med barnet som förmånstagare. Då behåller du som förälder kontrollen över sparandet och kan exempelvis bestämma tidpunkt för när pengarna får tas ut, exempelvis när det är dags för barnet att ta körkort eller köpa bostad.
Sparar man i barnets namn tillfaller pengarna barnet automatiskt när han eller hon fyller 18 år. Då är barnet myndigt och får kontroll över sina tillgångar och alla banktjänster, och rent formellt kan ingen utomstående ”hålla koll”, om inte barnet själv ger ifrån sig inlogg och insyn.
Det behöver ju inte vara några problem att barnet automatiskt ges tillgång till pengarna på 18-årsdagen, men risken finns att pengarna kanske går till annat än vad du har tänkt. Därför är det läge att tänka till innan man starta barnsparande i barnets namn för att man lockas av den skattefria grundnivån.
Spara i eget namn
Om du bestämmer dig för att spara till barnet i ditt eget namn kan det vara bra att känna till skillnaden mellan att starta sparandet på ISK, och sedan ge pengarna till barnet när du tycker det är dags, och att göra barnet till förmånstagare till en kapitalförsäkring som du som förälder äger. Sparande på ISK i ditt namn ingår nämligen i såväl bodelning som dödsbo. Skulle livet av något skäl ta en vändning du inte förutsett så kan risken uppstå att någon annan gör anspråk på pengarna.
Är barnet förmånstagare kan du vara helt säker på att pengarna oavsett vad som händer tillfaller barnet.
Tänk till med avgifterna
Annat som är viktigt att tänka på i barnsparandet är förstås avgifterna. Bankerna erbjuder alltid ISK gratis, medan kapitalförsäkringar ofta är avgiftsbelagda. Men det finns kapitalförsäkringar med noll procent i avgift (t ex hos Nordnet).
Jämförelse
Så stor skillnad gör avgifterna.
Sparande: 1000 kr i månaden i fonder på en kapitalförsäkring.
Alt 1: Lågprisalternativet
En avgiftsfri kapitalförsäkring + indexfonder
Total avgift: 0,3 procent
Avkastning: 8 % i snitt/år (ingen garanti givetvis, utan endast ett antagande baserat på börshistoriken)
Kapital när barnet är 20 år:
707000 kr
Alt 2: Dyrt alternativ
Kapitalförsäkring med avgift + dyra fonder
Totalt avgift: 0,6 % + 1,5 %
Avkastning: 8 % i snitt/år
Kapital när barnet är 20 år:
572000
Lycka till med barnsparandet!
/Frida